風險管理
為強化公司治理與風險控管能力,持續優化風險管理政策與程序,本公司成立「跨部門風險管理小組」以及訂有「新光保全風險管理政策與程序」並經董事會通過,由上而下決定組織重大風險項目,運用資源有效重點管理。
風險項目管理機制
每年由跨部門風險管理小組彙整各部門鑑別風險資料,並召開「風險管理小組會議」,且至少每年一次向董事會報告運作情形,以確保公司風險管理制度有效進行。
- 年度視需要修訂本公司「風險管理政策與程序」。
- 年度辦理各部室風險評估作業。
- 年度召開風險管理小組會議。
- 年度向董事會報告當年度運作情形。
- 新興風險管理機制:按各項風險發生之可能性及影響程度作為評估量化標準。
- 稽核室每年針對年度重大風險項目,協助制定次年度稽核計畫或專案查核。
風險預警評估流程
重大風險鑑別結果及減緩措施
內部稽核制度
新光保全內部稽核編制為一獨立單位,直接對董事會負責,主要協助董事會及管理階層評估、覆核內部控制制度之缺失並衡量營運之效能,並適時提供改善建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施以及作為檢討、修正內部控制制度之依據並出具內部控制制度聲明書;稽核室遵照法令每年擬定年度稽核排程計畫,經由董事會核准執行,並將執行成果按月送交各獨立董事核閱,稽核主管並於董事會例行會議中報告稽核業務。
2023年稽核運作情形
稽核件數
91件
有缺失者(均屬非重大缺失)
18件
已改善
18件
有改善追蹤
0件
註:
至2023 年12 月31日止,已全數改善完成。
本公司稽核重點包括內部控制八大循環之作業程序、法令遵循查核事項及子公司內部控制作業等。此外,依據行政院金融監督管理委員會《公開發行公司建立內部控制制度處理準則》,我們建立「內部會計控制」、「內部管理控制」及「內部稽核實施細則」,內容包含8 大循環控制作業以及19 項內部管理制度。